咨询
Q

老师你好!我想问一下,就是北京的一个公司给我们提供技术方面的服务,咱公司已经给付了服务费,北京也给我们开发票了!因为北京的原因中途中断了,北京那边要退给我们全部的服务款!怎么做账务处理?

2020-12-15 15:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-15 15:28

你好.如果发票已认证,将认证的发票做进项转出.然后再将这笔管理费冲销.

头像
快账用户7902 追问 2020-12-15 15:30

老师,这个发票在18年的时候就认证了!我在今年应该怎么做?我再把发票开出去可以嘛?

头像
齐红老师 解答 2020-12-15 15:36

你好,直接做进项转出就可以.在本期增值税申报表中报进项税额转出.

头像
快账用户7902 追问 2020-12-15 15:37

好的,分录怎么做?

头像
齐红老师 解答 2020-12-15 15:45

你好. 借:管理费用-服务费   贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 冲销管理费 借:银行存款  借:管理费用 -(负数/红字)(原来不含税的金额%2B进项转出的金额)

头像
快账用户7902 追问 2020-12-15 15:49

谢谢老师!没看明白!第一个管理费用只是税费金额吗?第二个分录是啥意思?

头像
齐红老师 解答 2020-12-15 15:55

你好.第一个分录是税费进项转出金额. 第二个是冲回你以前这笔服务费和本次进项转出的费用

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×