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老师,您好。9月份的原材料是暂估5.3/元的价格低了,11月来的发票是10元/吨,而且九月份的成本已经分配并且已经结转。我该怎么处理?

2020-12-11 11:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-11 11:59

您好 把差额部分补结转成本就好了

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快账用户1830 追问 2020-12-11 12:01

那我的成本分配表还需要修改吗?

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齐红老师 解答 2020-12-11 12:01

材料已经全部领用了吗

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快账用户1830 追问 2020-12-11 14:20

老师,您好。当时暂估的时候数量是正好的,库存已经没有了

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齐红老师 解答 2020-12-11 14:24

那成本不需要修改

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快账用户1830 追问 2020-12-11 14:24

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-12-11 14:25

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您好 把差额部分补结转成本就好了
2020-12-11
你好 把暂估的红冲  按实际的数入账就可以  
2020-12-14
您好,确认期末应付账款-暂估。是否是全部未收到发票金额
2021-04-10
新年好 这月根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 ,  贷:原材料 然后根据发票入账 借:原材料  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:应付账款等科目
2022-02-08
你好;  你之前11月付款   做账分录了没有 ;  你如果是不含税暂估的;  那么你补做进项税  和12月的分录即可   
2022-12-28
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