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#提问# 老师 就是我这个是外贸型企业 这个月已经认证了增值税发票 这个发票是要退税的 但是还不能申请退税, 我这个月要计算退税款做相应的分录吗?

2020-12-08 17:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-08 17:20

不需要,没有退税申报,不用计算退税款,也不用做相应的分录

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快账用户9466 追问 2020-12-08 17:24

开了形式发票,收入也申报了, 分录是这样做吗? 借:应收账款 贷:主营业务收入

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齐红老师 解答 2020-12-08 17:27

恩,还要结转成本的

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快账用户9466 追问 2020-12-08 17:28

就是应收账款科目的明细账 我是要直接用客户的公司英文名吗

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齐红老师 解答 2020-12-08 17:29

对的,你的处理方式是对的

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快账用户9466 追问 2020-12-08 17:31

还要一个 就是这个月认证的发票以后不是奥退税的吗 认证的发票 是这样做分录吗 借:库存商品 应交税费---应交增值税---进项税额转出 贷:银行存款

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齐红老师 解答 2020-12-08 17:34

借:库存商品          应交税费---应交增值税---进项税    贷 银行存款

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