尊敬的老师您好：我是建筑劳务公司，总承包在外省承接工程，专业分包劳务给我公司，2019年12月开票给总承包200万，回款70万，之前会计12月计提的工资是1505800元，扣掉个税20124，（个税2020年1月申报扣款）挂其他应付款工资1485676元（我公司到今天没收到工程款就没发工资 ），2020 年1月总承包在没通知我们的前提下直接从农民工专户打给农民工工资400万，并没扣个税，现在我收到代付农民工工资银行回单，请问我公司应收账款130万和其他应付款工资1485676在账上挂一年了，我该怎么做账务处理，谢谢老师回复

然后再根据实际计提工资（扣个税） 按完工进度开票确认应收账款

老师，这400万中有130万我可以冲了，可是我不在开130万发票，我只计提工资，本月我没收入，这大笔成本税务会查我的，我刚才忘记给你说了，我公司申报个税人员信息和总承包发工资农民工信息完全不一样，请问老师我该怎么处理？

这130万发票收入我已经在2019年账里确认过收入，老师，请问你怎么不回复我？

工程发票开结束了吗

个税信息需要核对准确的

结束了，情况我已经告诉你了，请老师帮我看看我怎么处理

需要和总包协商一下的，这就不是会计能解决的问题了