老师 请问我是小规模纳税人 上个季度我公司开票超了30万 要交增值税 怎么计提这个分录呢？
你好，小规模纳税人增值税分录是 借：应收账款等科目 ， 贷：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税 ， 贷：银行存款
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小规模纳税人，上个季度超30万交了增值税，这个季度红冲了一部分上季度开票额，这季度开票不超30万，那红冲的那部分可以办退税吗？
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老师 请问我是小规模纳税人 上个季度我公司开票超了30万 要交增值税 怎么计提这个分录呢？
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老师，我是小规模纳税人，上季度超过了30万，要交增值税，做账时怎么做转出，这个月缴纳
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老师我们企业是小规模纳税人人这个季度开票超了要交增值税分录怎么做啊
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老师 我们小规模公司 2季度开了价税合计30万 请问要交增值税吗？请问分录怎么做呢
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我这个不是销售的分录，是收入超了30万，我要单独计提增值税啊
你好，小规模纳税人增值税的分录就是随着收入一起做的，而不是单独再做什么计提分录的
那我之前没有计提呢？怎么做可以做可以平账
你好，你之前是按含税金额计入收入吗？
嗯，是的，老师
你好，现在需要这样做调整分录 借：主营业务收入，贷：应交税费—应交增值税
就没有其他方法了吗？
你好，可以做上面的调整分录 也可以把错误 的分录红冲，然后做正确的分录