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小规模物业公司买的税控盘和技术维护费480元怎么做分录?申报是是否填报减免税表?

2020-10-20 14:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-20 14:09

你好。 需要的。 填写小规模是主表16行,减免税明细表。

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快账用户2538 追问 2020-10-20 14:10

分录呢?老师,你没回答完

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齐红老师 解答 2020-10-20 14:11

你好      购入金税盘和报税盘时,   借:管理费用200    贷:银行存款/现金200抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税200借:管理费用 -200服务费280元的账务处理:  支付技术维护费时,   借:管理费用   280     贷:银行存款/现金     280 抵减增值税税额,    借:应交税费——应交增值税   280 借:管理费用   -280

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快账用户2538 追问 2020-10-20 14:12

填报减免税表后会一直都是借方余额怎么办?

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齐红老师 解答 2020-10-20 14:13

你好   你有税就可以抵减的     怎么会借方余额。 你抵减会冲管理费用的  

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