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老师,我其他应收款-个税账户贷方有余额,我想把这个余额冲掉,只剩下当月应缴纳的个税,要怎么处理呢

2020-10-19 10:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-19 10:41

同学你好 贷方有余额是我扣了个税没有上交的么?

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快账用户8351 追问 2020-10-19 10:48

我刚接手不及,我看了去年的账,很奇怪,其他应收款科目的余额也转过来个税了,现在就是想要把这个数给冲掉

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快账用户8351 追问 2020-10-19 10:49

多扣员工的个税已经通过工资补给他们了

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齐红老师 解答 2020-10-19 10:51

同学你好,其他应收款贷方余额表示为其他应付款 ;如果这个款项不需要再支付出去,是需要转入营业外收入的; 借,其他应收款一个税 贷,营业外收入

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快账用户8351 追问 2020-10-19 11:52

老师,我刚看了去年的账,这笔钱是做错的,根本上没有这笔钱,发放工资的时候做了这笔钱,但实际上也没有支付,所以一直挂在贷方,那也是营业外收入出去吗

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齐红老师 解答 2020-10-19 12:02

同学你好, 是的,是计入营业外收入;

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