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5.6月漏计提社保单位部分但做了支付社保,8月怎做会计分录?

2020-09-20 12:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-20 12:29

你好 那你8月就补计提 借管理费用-单位部分社保 贷应付职工薪酬-单位部分社保 。摘要写补计提5-6月的单位部分社保 (5月单位承担社保金额多少 ,6月承担社保金额多少 分别注明清楚即可 )

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快账用户5236 追问 2020-09-20 12:33

选错科目更正凭证怎么做?先做一笔负数再调正数?

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齐红老师 解答 2020-09-20 12:34

你好 你说的科目做错误了的话 可以的。 就是先做红冲分录在做正确分录即可。

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