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计提员工社保的时候我做的分录是:借:管理费用—社会保险（公司部分） 其它应收款（个人部分） 贷:应付职工薪酬_社会保险 缴纳时直接冲减应付职工薪酬_社会保险 发工资时冲减其它应收款 老师我这样做是对着呢吧？
2020-09-17 11:29
2020-09-17 11:33
同学，虽然金额正确，但是建议你这样做1.计提员工社保分录是:借:管理费用—社会保险（公司部分） 贷:应付职工薪酬_社会保险2.缴纳社保时:借应付职工薪酬_社会保险借其他应收款贷银行存款。3.发放工资时借应付职工薪酬-工资贷其他应收款，应交税费-个人所得税，银行存款等
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噢噢，我那样做不行嘛？因为当月就交社保费了，下月才发工资
个人社保部分不应该计提，建议按我的写法做，这是规范的做法。
好吧好吧~_~
希望能够帮到你，同学