因为现在模拟公司入账，这个月的销售收入是4万，然后管理费用是4万多，原材料是2万多，具体数字在下面那个图中，然后结转到本年利润里面，那么就没有本年利润了，本年利润有借方余额是这样做的么，要是错了能不能说明一下应该怎么写，然后本年利润有借方余额表明这个公司亏损了，利润是否无法分配是否不能缴纳企业所得税，然后借方余额要结平么，然后我上半年已经预交了企业所得税，我上半年有利润，但是我下半年没有利润，利润是亏损的，那么应该怎么解决，怎么做这个账， 我问的问题请老师一一说明

你好，幼儿园的教职工伙食费是教职工出钱的，该怎么入账

居民个人张某本年3月从兼职单位乙公司取得一次性劳务报酬收入共40000元，本年6月从丙出版社取得一次性稿酬收入共计12000元，本年10月转让给丁公司专利权取得一次性特许权使用费收入共计3000元。上述收入均为税前收入，且均来源于中国境内。要求：计算张某劳务报酬，稿酬及特许权使用费应由相关单位预扣预缴的个人所得税。依据上述两例，居民个人张某次年3月1日至6月30日内办理汇算清缴。则张某应补退的个人所得税为多少？

你好老师，请问一般人本月进项有5500大于销项3000很多，勾选了一部分进项3100的进项税额同样大于销项税额之前做账是借：库存商品应交税费—待认证进项税额贷：应付账款现在做分录这么做的借：应交税费—应交增值税—进项税额3100贷：应交税费—待认证进项税额3100请问比销项多的100需要做分录吗？下个月还想抵扣用下个月抵扣用又怎么做分录呢？

老师，我们公司背书给对方公司，但对方几天都没收，明天有张承兑就到期，请问这张承兑到期付款还是在我们公司账户上吗？

你好老师，请问一般人本月进项有5500大于销项3000很多，勾选了一部分进项3100的进项税额同样大于销项税额，请问还需要做账吗？之前做账是借：库存商品应交税费—待认证进项税额贷：应付账款现在只需要做一个借：应交税费—应交增值税—进项税额3100贷：应交税费—待认证进项税额就可以是吗？

你好老师，请问一般人本月进项大于销项很多，勾选了一部分进项的进项税额同样大于销项税额，请问还需要做账吗？不是很想做待抵扣进项税

出差人购买飞机保险，抬头开具的个人发票，是否可以税前抵扣

你好老师，请问一般人本月进项大于销项很多，勾选了一部分进项的进项税额同样大于销项税额，请问还需要做账吗？只做了一个借：应交税费—应交增值税（进项税额）贷：应交税费—待认证进项税额可以吗？

税控盘里查到库存发票是说有纸质空白票吗？

甲公司将10辆B型小汽车交给乙汽车销售公司代销，规定每辆含税零售价12万元，当月甲企业与乙公司结清了代销款120万元并开具增值税专用发票，另按销售额的5%支付了乙公司6万元的代销费用，取得乙公司开具的增值税普通发票，请分别计算甲、乙公司该项业务的应纳增值税额。