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老师您好,我想请问一下,之前月多给员工扣社保,然后我将多扣的社保调到应付职工薪酬—基本工资,本月薪酬将多扣的钱以补发工资的形式给员工,财务这边应该怎么做这笔账

2020-09-16 14:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-16 14:43

同学,您好,当时发工资,借应付职工薪酬1000 贷 其他应付款-社保个人200 银行存款800 。你交了个人社保150元,还有50元没有缴社保借应付职工薪酬-单位社保500 其他应付未-个人社保150 贷银行存款650,现在调一下借其他应付款-社保个人50 贷银行存款50。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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