演示账套

给对方公司提供货物及安装，共计150万，发票开了150万，对方公司对公账户打了70万过来，剩下80万我公司提供工资表对方公司已打在各人卡上，一，应收账款150万，对公账户只收到70万那剩下的80万，怎么处理?二，收到的80万工资，已由对方公司打到个人卡上，能做我们公司的成本吗？

2020-09-09 14:41

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-09-09 14:45

同学你好借应收贷收入做了对吧借银行70 贷应收账款然后80万这样做借工程施工贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷应收账款

快账用户8712 追问 2020-09-09 14:49

老师，80万就用发给对方的工程做凭证吗？能不能用这80万工资表做我们公司的成本呢？

齐红老师解答 2020-09-09 14:55

要的，你们报个税的哦

快账用户8712 追问 2020-09-09 15:01

就是用这80万的工资表做成本凭证，最后结转时借：主营业务成本 80，贷：工程施工 80，然后申报个税，就行了吗？个人的工资也不需要从我们公司账户上走，对方公司账户转到个人卡上就行了，我一直理解的工资表的话，需要从我们公司转到个人卡上才行？

齐红老师解答 2020-09-09 15:11

对的，这个属于甲方代发，你们报个税就行

快账用户8712 追问 2020-09-09 15:14

好的，谢谢老师！就是甲方代发工资，我们报个税，甲方不需要报个税，是吗？还请问下哪种情况用到工程施工这个科目！

齐红老师解答 2020-09-09 15:19

工程的都要用的哦

快账用户8712 追问 2020-09-09 15:22

好的，谢谢老师！

齐红老师解答 2020-09-09 15:30

满意请给五星好评，谢谢

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