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利润表和资产负债表勾稽不上如何自查

2020-09-09 13:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-09 13:39

两表对不上,肯定是利润表的净利润结转到负债表时不准确。一般来说,利润表体现的是本年利润,加上负债表的上年度的未分配利润,肯定会等于期末未分配利润的。如果对不上,检查下负债表的初期数是否平衡?期末数的左右边差异是否对於利润表的净利润?负债表的公式设置是否有问题?

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快账用户2344 追问 2020-09-09 13:40

上个月是对上的,这个月没对上

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齐红老师 解答 2020-09-09 13:47

那你就检查这个差额是不是未分配利润的问题

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快账用户2344 追问 2020-09-09 13:48

如何检查?

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齐红老师 解答 2020-09-09 13:54

看一下是不是有以前年度损益调整。

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两表对不上,肯定是利润表的净利润结转到负债表时不准确。一般来说,利润表体现的是本年利润,加上负债表的上年度的未分配利润,肯定会等于期末未分配利润的。如果对不上,检查下负债表的初期数是否平衡?期末数的左右边差异是否对於利润表的净利润?负债表的公式设置是否有问题?
2020-09-09
利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数(计提盈余公积,盈余公积弥补亏损,向股东分配股利,有以前年度损益调整这个就不会相等了)  损益科目做相反期中建账也不等
2021-05-20
看下你是不是做了以前年度损益调整,或者是利润分配,未分配利润。
2024-03-06
这个你要查看你的未分配利润科目的,然后编制所有者权益变动表的
2023-08-14
你好!你看下是不是未分配利润
2024-02-23
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