演示账套

我们是一般纳税人公司，然后给别的公司代开了99500元的增值税专用发票服务费，请问怎么记账写会计分录？

2020-09-05 13:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-05 13:18

同学你好借，银行存款等贷，主营业务收入贷，应交税费一应增销项

快账用户8983 追问 2020-09-05 13:20

在什么情况下可以把服务费既做成成本又可以做成费用

齐红老师解答 2020-09-05 13:24

同学你好如果以提供服务为主，发生的服务费用是计入成本；如果不是，是计入费用；不能同时计入成本和费用；

快账用户8983 追问 2020-09-05 13:28

我们老板让我做成费用，再代开发票时向那个公司收取了6.75%的费用，剩下九万多又分次给那个公司转款回去，这样怎么做

齐红老师解答 2020-09-05 13:34

同学你好，您方开发票是需要确认收入的，不是费用，不能做费用核算的；别人给我们开的发票，才能做费用的；借，银行存款等贷，主营业务收入贷，应交税费一应增销项给对方转款借，应收账款贷，银行存款代开发票是不合规的呢；

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