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老师,我一家建筑工程有限公司,2018年虚开了一张五万的成本发票,买的水泥沙,被稽查局在今年5月发现,要我公司更正2018年的年报,从营业成本里面减去5万,交企业所得税。调账的凭证是在五月吗?

2020-06-28 21:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-06-28 21:46

您好,是的,是调整在5月份的

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快账用户9619 追问 2020-06-28 22:05

那2019年的资产负债表和利润表和年报主板都要做改动

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齐红老师 解答 2020-06-28 22:36

是的,需要去窗口更正申报的

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快账用户9619 追问 2020-06-29 08:10

2019年的年报不是还没有结束吗,我在电子税务局里面可以撤销重新申报吧

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齐红老师 解答 2020-06-29 12:36

您没有税款的话,是可以的

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