老师您好，我们是信息服务公司，是一般纳税人，帮企业招人那种，对外开具的是信息服务费发票，有时候服务收入发票未当月开具，账上先做的预收账款。但信息服务费的进项发票基本当月都能收回，收回后若做主营业务成本，就会导致成本大于收入，配比不对，这种情况下的信息服务费要入什么科目好啊？
你好，如果当月提供了服务即使未开票也需要确认未开票收入，这样成本和收入能够匹配。
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老师好！我公司做工程的，我接的工程别人来施工，开具的发票是技术服务发票（也就是我们的成本），那么我收到这个技术服务发票时如何入账，因为不是商品，我也不能入库，确认收入时，同时也要结转成本，请问这个技术服务，如何正确的结转成本？ 借：应收账款 10000 贷：主营业务收务收入 9400 应交税费_应交增值税-销项税额 600 同时这样结转成本对吗？ 主营业务成本-技术服务 8000 贷：用什么科目结转这个技术服务最正确？
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老师，你好，请问一下，我们是档案整理服务类的公司，提供信息技术服务的，在开发票的时候可以开具1个点的发票吗？ 昨天我开了一张2万多的普票，开的一个点，今天钱到账了，是不是应该做分录，借主营业务收入，贷主营业务成本，，借银行存款，贷主营业务收入？月底需要做结转吗？怎么操作呢？
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我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数
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老师您好，我是代账公司会计。有几家企业进项很多。但是当月我把所有进项都做进去。结转本来。那收入和成本占笔就会不匹配。报表每个月都成本大的话。税务局也会查的。是信息技术服务。如果只做认证的那一部份。那么往来又对不上了。请问老师有没有更好的办法
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老师您好，我是代账公司会计。有几家企业进项很多。但是当月我把所有进项都做进去。结转本来。那收入和成本占笔就会不匹配。报表每个月都成本大的话。税务局也会查的。是信息技术服务。如果只做认证的那一部份。那么往来又对不上了。请问老师有没有更好的办法
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老师好，在乱账调整时，把收入200元写成20元，差额180元的分录是不是：借：库存现金180元，贷：主营业务收入，贷应交税费—应交增值税（进项税）
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请问一下这个计算的 我怎么算的不得123600啊？一时忘记咋算的了
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老师。如果我们的外账是代账公司做的，那虚开发票，是不是去找外账呢？
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老师，法人跟法定代表人，有啥区别吗？是一样的吗？
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老师母公司银行账户收不了收入，然后子公司代收在母公司这边怎么做账？ 子公司这边又怎么做账？
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证37.93，套内24.05，，按这个公摊算119.07平的证，实际套内面积是多少
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郑慧芳老师请回答我的问题
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老师，给老板提供了改编的银行贷款报表，会计会负什么责任？今天看了个视频，说的这个是骗贷，一起和老板进去踩缝纫机
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老师，我们怎么申请撤销这两个税种呢？一般有哪些申请流程？
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老师请问这题A选项为什么不对呀 购进自用不是不考虑进项税额么 那不就是不能抵扣么
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有时收到的是对方预付款那种，按条数计费，用多少算多少，次月统计出来了再开具上月发票给对方，但进项一般当月月底能开进来，如果进项全都做了成本，收入成本配比就不对，如果记费用，后期提供服务时就没有成本了，这种怎么过度好一点呢
有时收到的是对方预付款那种，按条数计费，用多少算多少，次月统计出来了再开具上月发票给对方，但进项一般当月月底能开进来，如果进项全都做了成本，收入成本配比就不对，如果记费用，后期提供服务时就没有成本了，这种怎么过度好一点呢
如果当月不缺少进项可以先不做凭证，如果要做可以先归集到合同履约成本，确认收入时再转入主营业务成本。
平时可以，跨年度不做的话次年不太好处理吧，金额不小，我们用的小企业会计准则，系统里面没有合同履约成本
或者是不是制造行业，商贸行业需要看收入成本配比，我们服务行业可以不用参考有没什么问题呢
那就收到发票正常处理，如果没有合同履约成本科目可以放到生成成本中过渡一下。
好的谢谢老师
不客气同学，应该的。