演示账套

老师麻烦你帮我看看图片解答一下谢谢

2025-04-30 14:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-04-30 14:57

同学你好稍等我看下

齐红老师解答 2025-04-30 15:06

1. 先沟通：和项目所在地（b市）税务机关联系，说明A公司与C公司合作模式，以及A公司无人在当地工作情况，询问能否零申报。 2. 核实人员：排查A公司有无因该项目在当地工作或取得收入的人员，若没有，无个税应税行为。 3. 留资料：留存合作合同、业务流程说明、外经证等资料，供税务核查。

快账用户6239 追问 2025-04-30 15:16

那我们a公司去到B公司做项目。就相当于说B公司要利用我们跟d公司签的品牌代理它才能够进行光伏安装。所以每次b公司要上传系统安装完成的。我们这边开发票给d公司，然后公司给我们拨款。然后b公司再给我们开发票，我们再给b公司拨款。然后我们的公司就从中赚取了这个利润。这种是不是相当于我们a公司也需要开外经证？因为我们也要开建筑类的发票给d公司嘛。就有点类似于b公司挂靠我们公司。这种是不是我们a也需要开外经证？

齐红老师解答 2025-04-30 15:25

是的，A 公司需要开外经证。根据规定，单位和个体工商户在其机构所在地以外的县（市、区）提供建筑服务，就需要开具外经证（跨区域涉税事项报告表）。A 公司机构所在地在 A 市，却在 B 市开展光伏安装项目（属于建筑服务），且要向 D 公司开具建筑类发票，符合跨区域提供建筑服务的情形，所以需要开外经证。此外，还需在建筑服务发生地（B 市）按规定预缴税款