老师好，我们帮一位员工补缴23年3-6月社保14000元，是管理人员，这个分录在25年如何做？
这部分费用是公司承担还是个人承担？
-
Q
老师您好，请问我单位1-6月 缴纳社保时一直没有计提，缴纳时直接进的管理费用，但是我们现在要补提，请问应如何做分录
-
Q
老师您好，我们单位社保是当月缴纳，下月扣除员工的，然后有的员工在外面缴纳了社保，单位给补总共缴纳社保一半的金额，每个月做分录要怎么做？
-
Q
老师您好，我们单位社保是当月缴纳，下月扣除员工的，然后有的员工在外面缴纳了社保，单位给补总共缴纳社保一半的金额，每个月做分录要怎么做？
-
Q
老师，员工7月开始在我们单位缴纳社保，但是往前补了3个月的，就是补交了4、5、6月份的。但是4、5、6月份并没有计提该员工的社保，这种情况，7月份记账的时候，需要做计提该员工4、5、6月份社保的分录吗？还是直接做缴纳的分录，不做计提的？
-
Q
老师，我们有个员工在5月底离职，但是单位6月还交了社保，我做在工资表里不体现她，做个分录借现金，借管理费用负数(个人和单位社保)对吗
热门问答 更多>
-
老师，我们是一个五金商行个体户，购买的货物超多，购进的各种货物是不是要先入库存商品再结转成本？还是直接计入主营业务成本？假如计入库存商品，那二级科目怎么设置比较简单，因为货物品种太多了，不能一一列举设置，麻烦老师指导一下怎么设置二级科目？能不能只设置一个二级科目就行，主要货品太多没法细分
-
本月剩余发票怎么计算
-
老师你好，个体户申报完经营所得以后，公户里的钱法人需要以什么形式提取出来
-
老师，我们是一个五金商行个体户，购进的货物超多，假如计入库存商品，那二级科目怎么设置比较简单，因为货物品种太多了，不要一一列举设置，麻烦老师指导一下怎么设置一个二级科目比较合适？
-
冲红已经交过税的分录，除了负数表示，减半交的税怎么写分录
-
老师，办公室买厕纸，怎么做账
-
汇算清缴分公司的股东栏怎么填写
-
木耳的税收分类编码多少
-
A单位作为B单位的股东，向B单位打了200万，这投资方式选：货币还是股权
-
老师好，在网银上转账备注错了怎么办
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
公司承担，分录如何做，请老师赐教
如果是公司承担，这涉及到以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 14000 贷：应付职工薪酬-社保 14000 借：利润分配-未分配利润 14000 贷：以前年度损益调整 14000
这个分录 不影响本年损益，但会影响利润吗
是这样理解吗
是的，这是以前年度的费用，所以不影响当期
这个分录，符合 规定吧
只要社保局是可以补缴两年前的社保，那么就可以据实编写这个分录