老师上午好，我想问一下老师那个年底结账，步骤怎么做？

对软件操作嗯，是金蝶k3专业版的财务软件，我想问老师，年底结账不走分录应该都怎么做？麻烦老师把分录详细给我写一下，带一下数也行，随便写个数代理也行，我看的会更仔细1点

损益类科目结转 结转各项收入：将主营业务收入、其他业务收入、营业外收入、投资收益等收入类科目余额转入 “本年利润” 贷方 。 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益 等 贷：本年利润 结转各项成本、费用和税金：把主营业务成本、其他业务成本、销售费用、管理费用、财务费用、税金及附加、营业外支出等余额转入 “本年利润” 借方 。 借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 税金及附加 营业外支出 等 结转所得税费用（若有 ）： 借：本年利润 贷：所得税费用 本年利润结转 盈利时：将 “本年利润” 贷方余额（净利润 ）转入 “利润分配 —— 未分配利润” 。 借：本年利润 贷：利润分配 —— 未分配利润 亏损时：将 “本年利润” 借方余额（净亏损 ）转入 “利润分配 —— 未分配利润” 。 借：利润分配 —— 未分配利润 贷：本年利润 利润分配相关 提取法定盈余公积（按净利润 10%，达到注册资本 50% 可不再提 ）： 借：利润分配 —— 提取法定盈余公积 贷：盈余公积 —— 法定盈余公积 提取任意盈余公积（经决议 ）： 借：利润分配 —— 提取任意盈余公积 贷：盈余公积 —— 任意盈余公积 向股东分配股利（经决议 ）： 现金股利： 借：利润分配 —— 应付现金股利 贷：应付股利 股票股利： 借：利润分配 —— 转作股本股利 贷：股本 结转利润分配明细科目：将 “利润分配” 下各明细科目（提取盈余公积、应付股利等 ）余额转入 “利润分配 —— 未分配利润” 。 借：利润分配 —— 未分配利润 贷：利润分配 —— 提取法定盈余公积 —— 提取任意盈余公积 —— 应付现金股利 —— 转作股本股利 增值税相关（年底结平明细科目 ） 结转进项税额： 借：应交税费 —— 应交增值税 —— 转出未交增值税 贷：应交税费 —— 应交增值税（进项税额） 结转销项税额： 借：应交税费 —— 应交增值税（销项税额） 贷：应交税费 —— 应交增值税 —— 转出未交增值税 根据 “转出未交增值税” 科目差值，转入 “未交增值税” ：若 “应交税费 —— 未交增值税” 借方有余额为留抵进项税；若贷方有余额，则为应交税费。 借或贷：应交税费 —— 应交增值税 —— 转出未交增值税 贷或借：应交税费 —— 未交增值税 缴纳增值税（若有 ）： 借：应交税费 —— 未交增值税 贷：银行存款

老师，我还想问一下，我是我是新接手的会计，我是25年1月份接手的，然后24年一整年的账是其他会计做的，他把年底的税也都报完了，就差年度汇算清缴，没有报其他的他都报完了，这种情况下年底结转他能都做完，那么这块我没有检查，我寻思问一下这种情况下，他把年底结账什么都能做完了吗？他还，把总账明细账全部打印出来了，一整年的完了给我了，我当时没有仔细看，年底结账，他结完没结完，我现在想起来寻思问问老师这种情况下，你说他能结完账了吗？

看下本年利润还有余额吗？只要涉及损益的都结转到利润分配未分配利润了就可以

老师就是看一下24年年底本年利润有没有余额就知道他结转没结转了吗

同学你好 对的 是这样的

老师，利本年利润有没有余额？我应该去哪个报表里面查呀？

看科目余额表就可以了

老师，我看的就是科目余额表然后看第12期的，本年利润科目期初余额有数，本年累计余额借方和贷方都有数，然后期末余额贷方有个余额，这个是本年利润，我看他那个有数的，这种情况下老师他结转了吗？然后我看一下利润分配和未分配利润期初余额有数期初桌大一房有数完期末余额贷方也有数一致的，他俩数期初和期末余额是一样的，这个是利润分配，未分配利润

看12月底的就可以了 看年末余额 如果有数就没结转完

老师那之前会计24年账都做完了，也把凭证装订好的给我了，你说他能不年末结转吗？我去哪里能直接查询到到底结转没结转呢老师

就是看年底的科目余额表

老师我应该怎么办呀！我看他24年12月末本年利润贷方有余额

那就去账套里做分录 借本年利润 贷利润分配未分配利润

老师，那假如他没结转的情况下，我现在结转，那还赶趟吗？来得及吗？那我应该怎么操作呀？然后我应该点哪块啊？都财务软件上我应该点啥呀？点哪块结转呢？然后摘要我应该怎么写呀？

可以的 赶紧补结转既可以 软件上都有结转损益的选项

老师，那个本年利润的数结转到利润分配里边那个数，我应该去哪儿查找最准确的一个数字完结转呢？做一个补补录的凭证呢？