老师，暂估管理费用13万无票，成本2万无票，在A10500表的30栏（其他）填纳税调增150000还是填纳税调整项目明细表的27栏（与取得收入无关的支出），账上管理费用13万还需要调吗，另外成本2万，借 应付账款暂估20000贷 利润分配未分配利润，对吗，13万账上需要调增整吗，其他表还需要填吗？

如果账上不调，应付账款暂估就不平，余额还有2万，但其实我已经纳税调增了在A105000的30栏

13万费用票和2万成本票都是2024年暂估的

嗯 这个可以的，是这样的

老师，汇算清缴就选A000000,A100000这两个自动，A105000(纳税调整项目明细表)A105000(职工薪酬支出及纳税调整明细表),A105080(资产折旧、摊销及纳税调整明细表)，A106000(企业所得税弥补亏损明细表)，无招待费和广告宣传费，就填这6张表，对吗

你应付账款暂估的不付款吗

这个24年暂估就是为了当时不交税，现在票没来，不付

同学你好 那你这个就直接调增哦或者让他们赶紧开票来 不来发票就直接红冲了暂估的

申报表调增在A105000的30栏，账上红冲，跟之前分录相反，是这样吗

同学你好 对的 是这样的哦

老师，这样直接红冲，利润表的营业成本是负数20000，管理费用是-13万，这样可以吗

调增以后就要交税，分录如下 计提 借 利润分配未分配 贷 应交税费应交所得税 缴纳 借应交税费应交所得税 贷 银行存款，这样对吗