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请教老师,净利润200万,未分配利润−40万,还用提取盈余公积吗?要是需要提取,在年度报表提取还是在汇算清缴做完后提取?具体实操怎么做?谢谢

2025-04-25 15:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-25 15:03

你好,净利润200万是指当年的? 未分配利润-40万,是之前年度的累计亏损? 

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快账用户1168 追问 2025-04-25 15:21

就是资产负债表上的数额

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快账用户1168 追问 2025-04-25 15:22

都是当年的

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齐红老师 解答 2025-04-25 15:24

你好,当年未分配利润-40万,是年初数的意思? 然后当年实现净利润200万?  如果都是期末,那是相互矛盾的 

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快账用户1168 追问 2025-04-25 15:26

未分配利润年初数是−213万,年末数是−41万,净利润是205万

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快账用户1168 追问 2025-04-25 15:47

请问这个怎么做呢

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齐红老师 解答 2025-04-25 16:49

你好,未分配利润 期末是负41万,说明企业整体是亏损,这种情况不需要提取盈余公积

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同学你好 你有亏损就可以弥补 可以先减去再弥补
2022-11-04
这个看你准备从哪个科目转增资本,盈余公积和未分配利润都是可以的。 借:盈余公积  300   贷:实收资本  300
2024-07-20
你好,是正数需要提取,净利润为负数是不用提取的。是在本年利润结转到未分配利润之后来做的。
2022-01-16
对的,是的,先弥补亏损 按照200减去23万。
2022-11-04
您好,按照当年实现的净利润乘以10%。
2022-02-10
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