老师，我们要注销一家公司，这个表是啥，填写数据要修改吗

看这个表是把负债当成收入了，然后补税

没有支付出去的债务要作营业外收入纳税。

啊……过几天去税局现场问问看吧，谢谢

好的，同学不客气哦。

老师，还有个问题，当时我暂估a产品数量1，金额28318.58元，已经结转成本了，现在到票是数量1，金额18587.61元，冲回暂估后差额怎么调整

这么冲对吗

你可以把之前的分录金额全部红冲，重新按照正确的做一个。

我这么做对吗？按之前冲红产品金额是负数哦

你这里结转了部分吗

全部红冲 借：库存商品 28318.58 贷：主营业务成本28318.58 借：应付账款 28318.58 贷：库存商品28318.58

我觉得不对，我重新描述吧，我暂估了a产品数量1，金额28318.58元，并结转成本了，但是现在拿回来的发票数量1，金额是18587.61元，所以我只能冲回暂估18587.61元，但是当时我暂估了28318.58元多结转了成本，这部分差额是不是可以以上我做的分录呢

暂估时，借库存商品，贷应付账款暂估，结转成本时，借主营业务成本，贷库存商品，收到发票时，借库存商品，贷应付账款供应商，冲暂估时就是我发的那个图，这么做对吗