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老师,企业所得税年度清算汇缴应该按照2024年12月的财务报表 期末余额要填嘛

老师,企业所得税年度清算汇缴应该按照2024年12月的财务报表 期末余额要填嘛
2025-04-21 10:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-21 10:18

是的,按2024年12月的财务报表,期初期末都要填的

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快账用户9544 追问 2025-04-21 14:10

老师,企业所得税汇算清缴为负数该怎么去调

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齐红老师 解答 2025-04-21 14:31

为啥要调呢?直接退税就行

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快账用户9544 追问 2025-04-21 15:07

同学,转载金额和实际发生额怎么填写

同学,转载金额和实际发生额怎么填写
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齐红老师 解答 2025-04-21 15:10

账载金额:是填应付职工薪酬-工资上年计提的1-12月发生额, 实发金额:填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资 意思是:去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致,没有申报个税或者没有发放才纳税调增。

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汇算清缴财报在填报时,资产负债表的期末余额通常是对应纳税年度结束时的数据,即对于2023年的汇算清缴来说,应当是2023年12月31日的资产负债表期末余额。
2024-05-07
你好,是职工薪酬明细表吗?
2025-03-19
Y你好,是的,可以按照这个来。
2024-05-07
你好,对,就是这样子的。
2025-03-11
您好,这个是没有要求的,但是很多企业都是按照自己财报上的数据填的
2022-05-26
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