老师，我们公司买了原材料，但是用了，现在收不回款，这个怎么入账

我们买了原材料，给别的公司弄门窗，然后款收不回，这个怎么处理

关键是开发票给别的公司没呢？

没有开发票

借：劳务成本-材料成本 贷：原材料 那么只做那个科目，以后开票收款再结转成本

不能原材料盘亏计入管理费用，应收款项计入坏账准备吗

不能那样子的，按我说的方式处理

这个款收不回来了，现在应收要平，原材料也要平

现在账上挂的是成产成本下的人工费和材料费，没有直接在库存商品上挂着

把核算的成本转入营业外支出就行

那应收款呢

没有开票不需要考虑应收账款

现在应收有挂，有收到钱没有开发票，这个怎么入？

好像也不是，应收是借方

没收款又没开票，不确认收入和应收账款

刚看了一下有开发票，但是没有收钱，很久远的事情了，想清掉，怎么做账呢

开了发票就正常结转成本，不能收回的应收账款转入营业外支出

老师，这个发出商品在借方有余额这个怎么清