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我公司现在是小规模,但是下个季度应该就变成一般纳税人了,然后现在有个租赁合同,我付了款后,如果直接让对方开专票可以等变成一般纳税人再抵扣吗?还是等等再让对方开票?

2025-04-18 09:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-18 09:11

先取得发票:如果现在让对方开具增值税专用发票,在公司转为一般纳税人之前,取得的专用发票是不能抵扣进项税额的。因为小规模纳税人期间取得的专票不能用于抵扣一般纳税人期间的销项税额。而且,在小规模纳税人期间取得专票可能会形成滞留票,给企业带来一定的税务风险。 后取得发票:建议在公司转为一般纳税人之后,再让对方开具增值税专用发票。这样,公司就可以按照一般纳税人的规定,正常抵扣该发票的进项税额,从而避免不必要的税务风险和损失

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快账用户1363 追问 2025-04-18 09:12

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-04-18 09:15

满意请给五星好评,谢谢

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