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老师,请问如何理解第二条,比如4月收到税务异常发票通知,那税款所属期是4月,5月申报4月增值税时做进项转出是吗

老师,请问如何理解第二条,比如4月收到税务异常发票通知,那税款所属期是4月,5月申报4月增值税时做进项转出是吗
2025-04-17 08:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-17 08:07

你好对的 是这么做的

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那么在当时附表2 进项转出栏填对应的负数金额,可以抵扣了
2024-10-23
你们之前是账面也调整了还是只调整了税金?主要是你之前的调整的分录是怎么处理的
2024-10-23
你好 申请退税前一税款所属期内按规定转出的进项税额,无需从已抵扣的增值税专用发票
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您好,是正式业务吗?原材料是否已领用记录成本原材料是否已领用记录成本,应该是借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项税转出
2022-04-13
同学你好,不是的,10月的发票11月抵扣,申报,12月收到通知,12月做进项转出,下年1月交钱。
2022-12-18
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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