老师，您好，我发现我们23年年底和24年的账有些费用可以直接结转，但是我们前面的会计全部做成了长期待摊，导致成本少，利润虚高，我想返结账，重新把前面的调整一下，然后更正申报表可以吗
你好可以的 可以这么做的
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老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办
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老师好，麻烦问下，我们公司是建筑公司，以前成本票来了是直接入成本，然后结转损益，年末对外开票不多，导致利润表的亏损金额有点大，老板嫌报表不太好看，我现在想把来的成本做到存货里面去，以后结算的时间在结转到成本里面去，就是现在启用了成本的科目了，以前没有启用，这样改变做账方式税务上有什么风险吗？
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老师，我这检查之前的账目的时候，发现12月份有几个凭证科目使用错误，导致成本以及费用多计提了，同时我们又在1月份正式升级为一般纳税人，我们民办非营利企业，然后我调着觉得能不能直接反结账回去直接更改科目，再去更改调整报表，用以前年度损益调整的哈调整科目有点多，这样子可以不？
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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问您一下，我现在已经录2024年的账了，然后发现一个问题是：本来应该在2023年终调整结转一个科目，然后我们直接在2024年初录期初数的时候，直接加数到另一个科目，可以吗 本来2023年底应该把这个应付福利费转入未分配收益的，然后忘了，现在录2024年期初我们直接把数加到未分配收益里面可以吗？没有出分录，直接改报表，可以吗？在会计学里，这种情况违反规定吗
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老师，设计费3万，可以一次性做费用吗，还有装修费15万，这个不能一次性做费用
租赁的房屋还是自己的
是别人的房子，我们就维修了一下
那人家做的是正确的，就是做长期待摊费用完工的次月开始分摊，最低分摊3年。设计费，装修费一块儿做，都属于装修里面的。
老师，是这样，我们2023年10月就已经完工，但是实际摊销到2024年了
天然气管道我应该摊销几年合适
你好最低分摊三年
管道不是30年吗
他前面分摊了10年，我反结账重新分摊，分摊成3年这样可以吗
你好，你做的是固定资产吗？
这个管道是依附在建筑物的嘛，建筑物的话最低20年。
你反结账修改，可以。之前申报的财务报表所得税有影响的都要修改。
不依附建筑物，管道是天然气管道，底下埋的大管道，如果我财务报表汇算清缴，申报表重新更正申报，会不会有风险
那你就不要做固定资产，做长期待摊费用就可以的，最低分摊三年 你从错误的改成正确的没有风险