老师去年暂估成本分录是借工程施工后带应付账款暂估应付130万，之后结转到主营业务成本了。今年回来了80万，剩余50万无法取得。汇算后账务怎么处理。具体分录，报表上是30行调增吗
你汇算清缴之前五十万收不到了吗
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老师，工程建筑上年项目没结束，当时是借工程施工-暂估，贷应付账款-暂估，然后结转成本借主营业务成本，贷工程施工-暂估。现在票来了，怎么做调整不影响今年的利润，求分录。谢谢！
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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21年暂估的加油票，在汇算清缴前取不到，那之前在21年做账的分录是借：主营业务成本 5万 贷 应付账款-暂估油款5万 在22年怎么做账务处理呢，然后汇算清缴是纳税调增是吧？
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2023年年底，暂估了一笔成本50万，在汇算清缴前成本票只收到了30万，还有20万的成本票没收到，那今年这个账务处理完怎么做，去年做的是，借主营业务成本50 贷其他应付款50，然后今年收到的30万成本票，我是这样做的，先冲红原来暂估的成本借主营业务成本-30贷其他应付款-30然后接着又做了一次正数的，借主营业务成本30贷银行存款30，不知道是否正确。
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老师，23年暂估时借 主营业务成本40万 贷 应付账款40万 今年没有成本票 然后把30万报了一次性奖金收入按照3%申报了，10万调增了汇算 我把10万这个调增做的分录是 借利润分析未分配利润-10万 贷 应付账款 暂估 -10万 那么 这个奖金如何冲暂估？
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老师，问一下买二百亩地需要交什么税？
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老师那差额征收全额开票是不是比较麻烦，必须取得分包方开进来的发票才能开出去发票，因为我看开票系统里面需要填扣除发票号码类的
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20:051.5K/s4G44<问答详情23:57:20后或5次对话后问题结束老师，劳务公司(把劳务再分包出去)可以差额征收全额开票吗，差额征收全额开票是不是必须先取得分包单位的发票才能开出来，(因为扣除款里面需要填发票号码类的)劳务公司和劳务派遣公司有啥区别，是不是劳务公司不用差额征收全额开票啊，
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老师，劳务公司（把劳务再分包出去）可以差额征收全额开票吗，差额征收全额开票是不是必须先取得分包单位的发票才能开出来，（因为扣除款里面需要填发票号码类的）劳务公司和劳务派遣公司有啥区别，是不是劳务公司不用差额征收全额开票啊，
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税费种认定里没有工会经费，待办里也没有这一项，未申报查询里也没有，是不是可以不申报工会经费
粤公网安备 44030002003870号
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收不到了
小企业会计准则哦跟企业会计准则分别要怎么处理账务跟报表呢
不涉及损益 不管什么会计准则 你今年收到八十万发票做 借工程施工80 贷应付账款80 然后 红冲暂估的八十万就行 借工程施工负数80贷应付账款负数80
然后剩下的五十万不需要做分录调增，直接汇算清缴的时候调增就可以
那剩下的50万应付账款暂估应付会有余额怎么办
你们这个不付款的吗
未回来还付款吗
付款呀，业务发生了就要付款
对方不给开票怎么可能付款啊这样单位不损失吗
没有实际业务发生？那你为什么多暂估59？暂估是在实际业务发生没有发票的时候才暂估
是多暂估50，不是59，打错字了
那就把你多暂估的五十万做分录冲减了 是什么会计准则
嗯老板说能回来目前确实施工队不用他了，就回不来票了。
再就是以后如果对方汇算后又回来票了怎么操作
那你们这个五十万没有付款对吧
那你就先红冲了 是什么会计准则