发现23年一季度财务报表没申报，于是想补申报。在财务软件里导出了一季度财务报表，填写利润表数据时，提示利润总额和申报的一季度所得税不一致，财务软件里利润表的利润总额是正数，但是申报的一季度所得税，利润总额是负数，问题1:这个是不是只能是期间费用那里多填了。还发现二季度的财务报表和所得税报表该对应上的数能对上和财务软件里该对应的数据也能对上，但三季度和四季度对不上，其中对不上的项目有营业成本、研发费用（研发费用在管理费用下，管理费用都能对上，所以问题②:是不是可以忽略掉研发费用对应不一致情况）。 这种情况该怎么办才好，问题③我现在补申报23年1季度财务报表，这个利润表，我是要在管理费用那里，增加一些，直到跟一季度所得税利润总额数保持一致（负数状态）吗

我觉得利润总额不一致原因就是为了一季度交不到企业所得税，因为后续三个季度都是亏损状态，只有1季度不做出调整是盈利状态。我看了所得税申报表成本和财务软件里的成本一致，那唯一导致所得税申报表利润总额变成负数的就是期间费用了，

同学你好 可以这样理解

我看到23年税局年报利润表和财务软件里的12月财利润表和所得税汇算清缴一致。。是不是要不 不补申报一季度财务报表，要不 只能在期间费用那儿增加数额，哪个更好呀老师

同学你好 补申报就可以了哦

三四季度所得税申报的成本和财务软件里利润表的成本不一致。1季度所得税的成本和财务软件利润表里的一致，我补申报1季度利润表，是不是最好增加成本而不是期间费用啊。因为税局里利润表的期间费用2-4季度和财务软件都一致