老师，汇算调增，什么样的调增后需要做分录，什么样的调增不需要做分录？
您好，纯税会差异，账没有错不用做分录，这是调表不调账，比如业务招待费的调增 如果账错了的调整要红冲原来的分录，当然调整后要补交所得税有分录的 如果是以前年度调增补税,分录: 1、借:利润分配未分配利润 100（数据请忽略） 贷:以前年度损益调整 100 2、借:以前年度损益调整 100 贷:应交税费-企业所得税 100 3、借:应交税费-企业所得税 100 贷:银行存款 100
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老师，汇算清缴时广宣费超出部分应纳税所得额调增 费用调减 所得税不影响会计 不做分录 那汇算清缴后 还要费用调增 这部分要做分录 那分录怎样做呀
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汇算清缴调增调减的科目需要做会计分录吗，怎么做
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老师，企业所得税汇算清缴，有调增，但是调增后依旧是不用缴纳企业所得税的，这样还需要做调整分录吗
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老师，做完汇算清缴，全部都是调增的，这样做完还需要写分录吗？
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一般汇算调增的费用，还需要做分录调整吗？
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那第一个问题，老师你回答说还是可以享受小型微利企业。
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可是电子税务局里面是否属于小型微利企业已经默认否，那个地方已经是灰色改不了。
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可是电子税务局自动默认为不是小型微利企业了，不能选择是。
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老师，我们是做二手车销售的，请问一下购进的二手车和二手车交易服务费分别计入库存商品-二手车和主营业务成本可以吗？就是二手车交易服务费计入主营业务成本可以吗？
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老师，我们是做二手车销售的，请问一下购进的二手车和二手车交易服务费计入哪个科目？
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假设银行系统的原始存款为1000万元,法定存款准备金率为6%,超额准备金率为4%,提现率为10%。计算银行系统的存款扩张倍数和总存款（老师可以写的详细一点嘛谢谢）
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你好2024年属于小型微利企业，2025年第一季度不属于小型微利企业，那预缴第一季度所得税可以享受小型微利企业优惠政策吗？
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我只是进去看了数据没有改变任何数据就直接取消退出来了申报状态不会改变吧我没懂意思
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老师我这个月印花税申报完成后我又重新从印花税更正按键进去重新看数据是否正确但是未改变任何数据我就点击取消直接退出来了也没重新提交这样会影响申报结果会变成未申报吗
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老师，公司是一般纳税人卖二手车5000元只有二手车销售统一发也做收入吗？，公司没有开票报增值税报的未开票收入，购入时是15000发票上没有税额计提折旧4年，现在没折旧完卖出5000，分录应该怎么写？
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那接受虚开的劳务费发票，24年已经入账24万，现在汇算调增了24万，用不用做分录
您好，不用做分录，因为账都做平了，
我没懂，为啥不用做分录
您好，这么说吧，我们做分录是要把一些科目做平，比如暂估的贷：应付账款 我们虚开票时，账都做平了，再做账分录，科目又不平了
那未分配利润科目如何处理呢？24年接受虚开24万，导致24年度是亏损的，汇算调增后缴纳所得税2500元，资产负债表中的未分配利润是亏损的，需要改么
不改资产负债表中的未分配利润，那未分配利润一直差一个调增额
您好，只有要交的税做分录，会计上的未分配利润不用调整 会计上让他亏，税法只认汇缴申报的
那将来股东分红，税法看哪个未分配利润？
您好，只看会计上的利润（为正就可以支付），税法只管他自己要收的税
老师，那我接受虚开的24万劳务费，造成24年度是亏损的，那分红的话，我岂不是不用缴纳个税了么
您好，您太可爱的，会计上是亏的，根本不能分红嘛，虚开发票时，钱已经套出来给老板了