老师手机店后面改成查账正式了，他那个付给供应商的款还是从业主老板私账付给那个供应商，供应商后面有开票这样有什么问题吗？像这样要做什么分录要付什么单据？

因为他是那个手机店，他跟那个中国移动终端嗯之前签的协议他们更改那种嗯支付方式啊就比较麻烦所以说因为他们以前个体户核定政策都一直是这样子。这种情况我是不是要老板给手机店他自己的公司签个代付协议什么的，有没有模板呢？

 您好，明确老板私账代付属于公司行为，确保资金流可追溯。协议%2B转账记录%2B发票%2B业务合同，证明交易真实性。借：其他应收款-老板    贷：银行存款   模板给个邮箱发您可以么

grace8710, 老板代付给供应商的货款后。收到供应商的发票，然后怎么做会计分录呢？126的邮箱。

您好，原来我们暂估成本费用的话，红冲原分录，再按发票来做分录，科目是一样的 邮件发送了

没有暂估费用那个转账记录是老板私自转给供应商的转账记录吗？

您好，没有暂估，那如果要结转成本，我们就是结转不了么，不管发票的呀， 是的，就是转账记录 月末统计供应商未开票的  借：库存商品  贷：应付-暂估 销售成本根据销售单来确  借：主营业务成本  贷：库存商品 下月初把暂估全部冲回   借：库存商品、（负）  贷：应付-暂估（负） 来多少发票入账多少   借：库存   进项  贷：应付 本月又是 统计供应商未开票的  借：库存商品  贷：应付-暂估   就是这样滚动，我们的账是税务查过，审计公司审过的，没有税务风险 

银行对公账转给老板的钱是备注材料款然后我这边就做往来然后等发票到的时候我就做那个其他应收款减少，然后主营业务成本增加做库存。这样做也可以吧，我不粘锅也不浑身的就相当于是老板直接付钱给供应商嘛，就直接做这两笔费用就行。

您好，那如果当月有销售的，怎么结转成本 呀，收入和成本是匹配的，跟发票有没有来不是同步的

没有啊，是手机店啊，个体户啊，查账征收啊，它是根据那个进销存明细表里的出库金额来结转 成本的呀。你上面说的这种方式一般是建筑行业或者别的行业吧。批发零售行业也能暂 估结 转 成本吗？不是根据出库金额结转成本？