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郭老师,收到的个税退手续费,怎么申报呀

2025-04-03 15:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-03 15:53

你好,退手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入         应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1%2B税率) 奖励办税员 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 申报个税时奖励的工资从其他扣除里边减去 增值税申报:附表1:未开票收入列,填第5栏,第12列

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快账用户2882 追问 2025-04-03 15:56

是第5栏第5列吗,12列是服务不动产什么扣除项目本期实际扣除金额

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齐红老师 解答 2025-04-03 16:00

那个本质就是经纪代理服务,帮税局代理收税,按无票服务收入申报增值税6%

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你好,退手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入         应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1%2B税率) 奖励办税员 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 申报个税时奖励的工资从其他扣除里边减去 增值税申报:附表1:未开票收入列,填第5栏,第12列
2025-04-03
你好!借银行存款 贷营业外收入-税收返还
2023-03-03
你好,退手续费不需要开票 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入         应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1%2B税率)
2025-02-18
同学你好!这个的话 借:银行存款      贷:其他业务收入           应交税费-应交增值税-销项税额
2021-02-18
您好,借:银行存款. 贷:应缴税费--应缴增值税. 其他应付款(若发给办税人员). 营业外收入(若不发给办税人员).
2022-03-03
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