老师，我单位出售了一批商品，我方开的专票，收回来部分款，领导让按回来的款来计算税款，这个怎么算啊？算不来的是进项还是销项税啊？

我们是批发零售业，所以有一部分是不开发票销售的，但是我们进货都是大公司进货的，打了款了就给我们开进项发票，这导致我们进项发票很多，相对库存也越来越多，这个要怎么处理呢？我付给进货单位的金额越来越多，不进行抵扣的发票也就越来越多，应付账款负数也就越来越大，要怎么处理

老师，我在一月份暂估了159203.54库存商品，这是不含税的，当月销售出去我开了票，现在对方票还没来，如果汇算清缴前没来我要调增这个数字对吧，如果来票了，我是不是不是要冲掉这个暂估分录，做个正常的借库存商品，进项税，贷应付账款

我们是劳务公司，收入就是管理费用，基本上都是别人挂靠项目在我们这边。我们按照工头做了分部 每个分部下面还有好几个项目。项目款回来之后我们我们负责支付项目的货款，报销款等、我要怎么设置核算科目更简便啊？我最好可以在系统直接看到一分部下面有哪些项目，每个项目进账多少,还有项目上回来发票很多都是分批付款的，怎么直接可以看出这张发票还有多少款没有支付？我们跟分部项目上的主要是往来账的登记

老师请问一下 以分期收款方式销售一批货物 合同约定本月收回货款70% 下个月收回货款30% 增值税发票等全部收到货款在开具 这个月要计算增值税销项税额是按照70%来计算 还是按照货物的全部价款来计算

老师，分包单位收我们的管理费是1.4%，增值税按3%收费，附加费按12%收费，我们前期支付给分包5,475,699.57元 ，分包已开发票400万，分包对私退回往来款5743.65元，让我们把5743.65元连同管理费和税费一起对公支付给他们开发票，分包单位算出我们还有未开票金额是1553887.57元，应收我们管理费21754.43元，税费50689.92元，转回往来款5743.65元，请问一下对方这个开票金额是怎么算出来的？@小天老师