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老师,请问外贸企业,有涉及到外币收款。外币结汇。请问月底调汇率,是按照外汇局月底最后一天的汇率去调吗?还是直接按照跨月第一个工作日汇率去调就好?

2025-04-02 09:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-02 09:35

外贸企业月底调整汇率,通常是按照月末最后一天中国人民银行公布的人民币汇率中间价进行调整,而不是外汇局的汇率。 不过,如果月末最后一天是法定节假日,没有央行公布的汇率中间价,则可参考前一工作日的汇率中间价进行调整。一般不采用跨月第一个工作日的汇率进行调整,因为这样会导致当月的汇率调整不及时,不能准确反映当月外币资产和负债的实际价值变动情况。

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快账用户2793 追问 2025-04-02 11:44

老师,中间价?是说中行折算价?

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齐红老师 解答 2025-04-02 11:58

同学你好 就是汇率的中间件

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外贸企业月底调整汇率,通常是按照月末最后一天中国人民银行公布的人民币汇率中间价进行调整,而不是外汇局的汇率。 不过,如果月末最后一天是法定节假日,没有央行公布的汇率中间价,则可参考前一工作日的汇率中间价进行调整。一般不采用跨月第一个工作日的汇率进行调整,因为这样会导致当月的汇率调整不及时,不能准确反映当月外币资产和负债的实际价值变动情况。
2025-04-02
您好 收汇和结汇的汇率是全部按照收汇结汇的当月第一个工作日来 期末调汇的汇率是月末最后一个工作日
2022-03-21
您好 调汇用当月最后一个工作日的汇率折算
2020-11-12
同学您好,您应该用统一的汇率,要么都用当天的汇率,要么都用第一天的汇率,只有汇兑损益调整是用的月末最后一天的汇率的
2020-11-12
1.按期初汇率处理:在月初或月初几天内,根据当时的外汇市场汇率,统一将所有外币收款按期初汇率换算成人民币。这样可以避免因汇率波动而产生的风险。 2.调整汇率:在收到外币收款时,根据当时的外汇市场汇率,对尚未结汇的人民币进行相应的调整。这样可以实时反映外币收款的实际价值。 3.结汇操作:在收到外币收款后,尽快将其结汇成人民币。这样可以保证资金的安全性和可流动性。
2023-11-06
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