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老师,1月份时是小规模企业,2月份超过500万变成一般纳税人了,但是1月份时有部分成本发票是估价的。在3月份估价的成本发票回来了是专票,那这个专票可以抵扣增值税吗

2025-04-01 07:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-01 07:39

您好,不能抵扣的哦,不要抵扣,税务会查的

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快账用户7231 追问 2025-04-01 07:40

那这张专票需要认证后进项税额转出还是按照专票加税合计直接冲成本呢

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齐红老师 解答 2025-04-01 07:43

您好,要勾选不抵扣,然后价税合计入成本

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相关问题讨论
您好,不能抵扣的哦,不要抵扣,税务会查的
2025-04-01
若同时满足以下条件,该专票可以在转为一般纳税人后抵扣增值税并需要认证: 1月份作为小规模纳税人期间未取得生产经营收入。 未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税。 取得的增值税专用发票符合税法规定的抵扣范围。 若不满足上述条件,则不能抵扣。在实际操作中,建议及时与主管税务机关沟通确认,以避免税务风险。
2025-04-01
不能,只有小规模期间没有收入 没有销售额 才可以抵扣
2021-04-09
你好,这个是小规模基金销售的吗?如果是的话,普通发票就行。
2025-02-17
同学你好 不能用的哦
2021-03-11
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