老师，贷款利息和手续费纳税调整在A105000表里填写在哪一栏？
您好，利息是第18行“（六）利息支出”：超过金融企业同期同类贷款利率计算的数额部分，或不符合税法规定的资本弱化限制（关联方债权性投资利息）等 2.第23行“（十一）佣金和手续费支出”：此处调整手续费及佣金支出超过税法规定比例的部分（如保险企业、电信企业等行业特殊扣除限额，或一般企业按收入5%的限额） 3.若利息或手续费支出超过税法允许扣除标准，需在A105000表中填写“账载金额”和“税收金额”，差额自动计入“调增金额”
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我想问一下A105000纳税调整项目里扣除类调整里利息支出是非银行之间的吗？佣金和手续费支出在这个写银行的手续费？
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老师，汇算清缴申报表里的表A105000纳税调整项目明细表中的佣金和手续费支出是填写财务费用-手续费的数据吗？
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汇算清缴在填写A105000表单时，（六）利息支出栏，账载金额和税收金额填写财务费用？ 是手续费还是利息金额？
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银行贷款利息和银行手续费，所得税汇算填在哪栏？
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2022年企业所得税汇算清缴 A105000纳税调整项目明细表中的扣除类调整项目中的11项佣金和手续费支出（保险企业填写A105060），制造业是填写网银手续费吧？ 还有暂估的但是一直未收到发票的，应该填写在哪里？
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18栏是非金融机构贷款才在18栏填写吧？
贷款利息没有取得发票是要全部金额调整吧
上午好，是的，在 A105000《纳税调整项目明细表》 中，第18行“（六）利息支出” 主要是针对 非金融企业向非金融企业借款的利息支出 的纳税调整 无票就全部要调增
老师如果你不会请不要误导学员
对不起，我检查了上面的回复，18行我是写得不对，所有公司的利息在这里调整，不管金融还是非金融
您好，我确认了 第23行 佣金和手续费 ，第18行 利息 适用于所有企业。 所有企业超限额或不合规的佣金手续费支出均需在第23行调整，A104000期间费用明细表仅作费用统计，不能替代纳税调整功能