2月份发放1月份工资的时候，把一名员工1月份的社保代扣了，1月份计提的时候没有给他计提，请问我该怎么做账？

怎么补计提？

借：应付职工薪-工资 贷：其他应付款-社保 补扣1月%2B2月应扣

哦，好的，我试试

不客气，祝你工作顺利。如果感觉还不错的话，麻烦给个5星好评哦。

为啥是其他应付款？

发放的时候怎么做账？

比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 1．按考勤或产量统计表计提工资6000 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷：应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 6000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500      应交税费——应交个人所得税15 库存现金／银行存款5485 4申报月份做杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000       其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷：库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税15 贷：银行存款15

其他应收款也可以吧？

我们是公司先付款