去年无票成本计入管理费用科目，然后年末结转入未分配利润了。24年企业所得税没有汇算清缴。现在拿到票了，要记账了。去年这个要怎么调整。入账金额一样但入账科目要改。是不是借：对应的成本费用科目 贷：以前年度损益调整 调整未分配利润 借：调整未分配利润 贷：利润分配-未分配利润

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• 老师，做发票勾选的时候，翻页了就不能批量勾选吗？

• 如果单位资产负债表里的未分配利润是-20万，但是汇算清缴过后，可以弥补年度亏损的数据是正数（汇算清缴时候把业务招待费有剔除），那是否可以认为今年只要利润表是正数的情况下，哪怕未分配利润是负数，也是算有利润，相当于没有可以弥补的亏损？账务是否有需要处理的

• 去年12月的个税申报有个员工需要减员，把申报金额撤销，多申报了，做账的时候工资也多计提了，现在把12月的撤销了，是不是12月的帐务处理也需要修改？把12月多计提的工资也改了，账务也改了，24年的财务报表和利润表也要修改重新申报，企业所得税也重新申报补交税额滞纳金

• 老师请问，做园林绿化被挂靠方跑路，包工头诉讼了发包方且胜讼，现发包方付包工头工程款，发票如何开具？？

• 老师好，我们是一般纳税人，客户想要普票，但是普票跟专票我们都是只能开13税率的是吧

• 老师，于法人之间的往来款，特别是库存现金，需要附收据（收讫、付讫）的原始凭证吗

• 请问23年公司房租没有做上，可以做到24年上面吗，怎么处理

• 通用发票电子的 发票查询平台取得发票里面没有的吗

• 老师，我已经抵扣认证的纸质发票，现在对方想要开红字发票，我这边提交了红字发票信息表，但是金额错了，怎么撤回呢？

• 老师，个税汇算需要员工自己做之外，会计需要在个税系统做什么不？