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发票数额开错了,冲红了,又重新开一份,冲红发票做分录怎么做?

2025-03-24 19:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-24 19:29

您好,是当月就2个发票都不用做分录,隔月红冲是复制原分录,金额改为负

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你好,金额没有变动的话,这两张发票放在最后一个收入凭证后面就可以。不用单独再做科目。
2021-07-30
您好 请问12月份分录怎么写的
2021-02-01
红冲的发票需要做账。 当收到红冲发票时,应进行以下账务处理: 如原发票对应的业务是采购商品或接受服务等: 冲减原入账的资产或费用等科目。例如,原发票是采购原材料,借记 “原材料” 等科目,贷记 “应付账款” 等科目,收到红冲发票后,做相反的会计分录,借记 “应付账款” 等科目,贷记 “原材料” 等科目。 如果原发票对应的业务涉及增值税进项税额: 还需同时冲减相应的进项税额。比如原入账时借记 “应交税费 —— 应交增值税(进项税额)”,红冲时贷记 “应交税费 —— 应交增值税(进项税额转出)
2024-10-14
当月开票冲红重新开的不需要做账
2022-06-28
你好,如果是你自己开的,当月的可以不用做,跨越的需要做。
2023-04-02
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