老师你好，我有个公司属于达人带货，抖音平台带货直接赚取佣金，在这其中有个业务达人卷充值，必须个人支付宝去充值，回款和利润一起回到对公账户！然后回款的对公账户的钱能直接转到个人做往来吗？由这个个人去经营，这边个人先充值借:？？？这里怎么做？？贷应付账款-某某公司达人卷充值 收到银行回款，借银行存款 贷达人卷充值 给个人转款时 借应付账款 贷银行存款 一直这样循环可以吗？没有发票和字据 ？？？可以吗？

能把我这个业务流程的科目都全部捋顺下来吗？1以公司来做账个人帮公司达人卷充值了1000元借:贷:    2达人卷回款1200到公司账户借:贷:  3对公给个人转款还款1000  借:贷:

达人卷充值平台不给发票，但是个人充值有给平台充值截图！以上业务这样做往来可以吗？？？

就是个人给公司抖音平台充值达人卷，相当于公司欠个人钱，然后对公账户还个人钱！走往来银行回单和充值记录截图没有发票可以吗？

个人帮公司达人卷充值 1000 元 借：其他应收款 - 个人 1000 贷：应付账款 - 某某公司达人卷充值 1000 达人卷回款 1200 到公司账户 借：银行存款 1200 贷：其他业务收入 1200（假设达人带货赚取的佣金计入其他业务收入） 同时，若之前达人卷充值部分对应的成本需要确认（假设达人卷充值全部消耗完）： 借：其他业务成本 1000 贷：应付账款 - 某某公司达人卷充值 1000 对公给个人转款还款 1000 借：其他应收款 - 个人 1000 贷：银行存款 1000 达人卷充值平台不给发票，仅以个人充值截图作为凭证是存在一定风险的。虽然有充值截图能证明支出的发生，但在税务上，根据相关规定，企业所得税税前扣除通常需要合法有效的发票作为凭证。没有发票可能导致这部分支出在企业所得税汇算清缴时不能税前扣除，从而增加企业的应纳税额。 从财务规范角度来看，这种做法也不太严谨。为了降低税务风险和规范财务管理，建议尽量与平台沟通获取发票，或者咨询当地税务机关，了解是否有其他合规的处理方式。如果确实无法获取发票，也应将相关业务的证据资料（如充值截图、业务合同、付款记录等）妥善保存，以备税务机关检查时能够提供合理的解释和证明。

公司做账:1,个人帮公司达人卷充值 1000 元 借：其他应付款 - 个人 1000 贷：应收账款 - 公司达人卷充值 1000    2,达人卷回款 1200 到公司账户 借：银行存款 1200 贷:应收账款达人卷充值1000  贷:主营业务收入200    3 对公给个人转款还款 1000 借：其他应付款 - 个人 1000 贷：银行存款 1000      达人卷充值平

个人帮公司达人卷充值的账务处理： 您的分录是 “借：其他应付款 - 个人 1000 贷：应收账款 - 公司达人卷充值 1000”。从业务逻辑来说，这里用 “应收账款” 来核算达人卷充值不太合适。应收账款通常是用于核算因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项，是企业对客户的债权。而这里是个人为公司垫付达人卷充值款，使用 “其他应收款 - 个人” 更为合适（个人代公司支付，公司后续需偿还给个人，形成公司对个人的债务），同时贷方应是 “应付账款 - 某某公司达人卷充值”（表示公司对充值平台的债务）。正确的分录应为： 借：其他应收款 - 个人 1000 贷：应付账款 - 某某公司达人卷充值 1000 达人卷回款到公司账户的账务处理： 您的分录 “借：银行存款 1200 贷：应收账款达人卷充值 1000 贷：主营业务收入 200”，由于前面应收账款科目使用不当，这里也存在问题。按照正确的科目设置，应该是先确认收入，同时冲减之前因充值产生的应付账款（假设达人卷充值金额全部消耗完）。分录应为： 借：银行存款 1200 贷：主营业务收入 1200 借：主营业务成本 1000 贷：应付账款 - 某某公司达人卷充值 1000 对公给个人转款还款的账务处理： 您的分录 “借：其他应付款 - 个人 1000 贷：银行存款 1000”，如果按照前面正确的科目设置，个人为公司垫付时用的是 “其他应收款 - 个人”，那么这里还款时分录应为： 借：其他应收款 - 个人 1000 贷：银行存款 1000 另外，关于达人卷充值平台不给发票的问题，正如之前所说，这会存在税务风险。企业在进行企业所得税汇算清缴时，没有合法有效的发票，这部分充值成本可能无法在税前扣除，从而增加企业的应纳税所得额。建议您与平台进一步沟通，争取获取发票

老师你的分录我不明白，我们这个达人款充值一定会退回的不是平台欠我们的债务么？

个人帮我们垫付。那不得是公司其他应付的钱吗？怎么会是其他应收呢？

你可以用其他应付款，然后冲其他应付款

你说的充值不是公司对平台的债务，而是公司充值后平台欠我们的钱，如果应收账款不符合，只能用主营业务成本，但是你的逻辑我不太明白

会计处理 个人充值：借 “其他应收款 - 平台达人卷充值” 1000，贷 “其他应付款 - 个人” 1000。 达人卷回款：借 “银行存款” 1200，贷 “其他应收款 - 平台达人卷充值” 1200。 对公还款：借 “其他应付款 - 个人” 1000，贷 “银行存款” 1000。 凭证与税务 充值截图和银行回单可作原始凭证，但无发票可能有税务风险，汇算清缴时可能需纳税调整

这回明白了！没有发票的意思就是达人卷充值那部分开不出来发票不能低成本呗？然后金额都进对公账户，算作收入？这样吗？

那如果我可以对公充值到平台上就不会这么麻烦了是吧？不开票也能体现出钱又充到了平台上！