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请问老师,企业所得税汇算清缴,职工薪酬栏,填写的是2024年12月末科余年度贷方数对吗?

2025-03-19 13:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-19 13:11

你好,是职工薪酬明细表吗?

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快账用户3659 追问 2025-03-19 14:04

是的是的

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齐红老师 解答 2025-03-19 14:06

账载金额是应付职工薪酬贷方发生额合计 实际金额,税收金额是应付职工薪酬借方发生额合计。

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齐红老师 解答 2025-03-19 14:07

如果当月的工资次月支付的话,是看的应付职工薪酬2月份到次年一月借方发生额合计

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快账用户3659 追问 2025-03-19 16:14

老师,账载金额可以看2024年末科余本年累计贷方数吗?还是需要一个月一个月相加?

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齐红老师 解答 2025-03-19 16:15

可以看科目余额表。本年累计贷方。

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