发票上,1 - 2月已开发票不变,3月按业务正常开。资金上,收公户转的1月货款,私账退回,前期个人转账做好备注。同时,补充业务说明资料,留存好凭证、合同等,规避税务风险。
公司在11月份销售了货,然后款项走的是老板的私人账户没有走公账,上个会计没有做账开发票,昨天客户催的时候我才得知了才给客户开了发票,请问我做账该怎么处理?借:应收帐款 贷:主营业务收入贷:应交增值税 然后让老板把款项转到公司银行账户,再借:银行存款 贷:应收账款 可以这样做吗?
请问老师,客户从我们这边几个月陆续进了货,货款也打过来了,但是我们这边还没有开票,现在他那边要退一批货回来,我可以从对公把这批退的货款退回去吧?然后把剩下的款再开发票?
公司销售一批货物100元 客户转款的时候需要经过保理公司 然后保理公司需要从里面扣了20元服务费,再转回给我们,我们到账金额是80元,并且给我们开了服务费发票,但是这个费用还是要客户承担 客户需要向我们支付120元,客户要求120元都要给他们开票。 咨询问题 1.我们需要怎么开票给客户?(公司经营范围没有服务业务) 2.这20元的保理手续费怎么做账?
原问题:公司内账,如收到客户因为要办理会员卡,该卡应是2万元档次起步办理,9月先收了1万元,做账时借现金1万元,贷预收1万元。10月份时客户由于一些原因无法完款,然后想着把这个卡转为充值1万元的档次,那在10月还是需要做账调整吗?如冲9月的预收,10月做借预收1万元贷预收1万元?还是不用调整?老师回答:在这种情况下,需要进行账务调整。9月份收到1万元时,做账借现金1万元,贷预收账款1万元是正确的。10月份客户将卡转为充值1万元档次时,应冲减原来的2万元档次的预收账款记录,并按照1万元档次重新确认预收账款。账务处理如下:借:预收账款1万元贷:预收账款-1万元疑问:9月并没有预收2万元,实际只收了1万元,10月做调整时借预收1万元,贷预收-1万元借贷不平衡吧?不应该是做借预收1万元,贷预收1万元吗?因为9月的时候并没有完款2万元
业务说明资料是怎么做呢?
可以430元原路退回给我,变现金,然后按客户的意思走流水,退回,开3月发票吗?
可以和客户签订一个补充协议或者取得客户的书面说明,解释清楚这些资金往来的特殊情况,以及为什么要这样操作走流水。