出口退税企业期末和年末通常需要做增值税结转分录,主要包括: 期末:结转当期免抵退税不得免征和抵扣税额、确认应退税额、结转当期免抵税额、转出当月应交未交或多交的增值税等。 年末:除日常结转外,还可将应交增值税明细科目余额转入 “应交税费 —— 应交增值税(转出未交增值税)”,以转平 “应交税费 —— 应交增值税” 科目。
外贸企业应交增值税下面的进项、销项、进项转出、出口退税明细月末或年末要结转吗?
外贸企业应交增值税下面的进项、销项、进项转出、出口退税明细年末要结转吗
老师好!出口退税企业,应交税金-应交增值税-出口退税科目期末有余额吗?不需要结转吗?谢谢
老师好!请教出口退税企业每个月都有退税款,年末增值税结转后的余额是不是当月期末留底的数额?
生产企业出口退税年末增值税结转分录
你好,金蝶软件打开就显示automation错误
上个月,三月份底薪3000➕200全勤,工作了18天,工资怎么算啊
公司B备案申请书上的代理人电话需要修改。法人还需要重新签字吗。同一页
实体现金流量的风险为什么小于股权现金流量的风险?
公司认缴出资日期是不是可以随意修改
刚成立的公司 是否可以直接被认定为小微企业
请问老师29-33行哪个科目取数?
第五小问被减少的限制性股票23年的股份支付计算公式没有看懂,请老师给予讲解
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保只做了三个人的工资表。五个人的社保也只做了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法 注意:请老师认真解读拿出能解决问题的话而不是随意附和。
我们是养殖公司,购进鸡苗,养大了在销售,这个鸡苗吃的饲料,打的疫苗,饲养员工资怎么做账务处理?
去年我没做过这笔分录,年末可以补做一笔吗?这笔分录应怎么写?
同学你好 直接结转就可以 结转增值税 在年末时,一般会将“应交税费——应交增值税”科目下的各个专栏余额进行结转,比如将“进项税额”“销项税额”“进项税额转出”“出口退税”等专栏余额转入“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”或“应交税费——未交增值税”等科目,以结平这些专栏。