加速折旧的设备还没折完就处置了，这种情况汇算清缴怎么调增？比如加速折旧了8万，已提折旧5万之后处置了，那剩下3万还需要调增吗？
您好，当然要调的，原来一次把8万从利润里扣减了， 累计税务折旧超过会计折旧的部分（即8 - 5 = 3） 调增应纳税所得额 借：以前年度损益调整 30 000 贷：应交税费—应交企业所得税 30 000 《企业所得税年度纳税申报表》中，通过 A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》 进行填报，将3元填入“加速折旧调减额”的调增栏 政策：（国家税务总局公告2012年第15号），企业因提前处置资产，需对已享受但未实际使用的加速折旧进行纳税调增。
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老师，我9月份购了设备30万，然后已经计提了14000多的折旧了，然后这个季度可以在固定资产加速折旧表上一次性扣除剩下未折旧的部分吗？还是等汇算清缴的时候再来调
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老师您好，在固定资产加速折旧这块我有不明白的地方请教一下。比如400万的设备折旧10年每年折旧40万，税法上我一次性折旧了，退税400*0.25=100万，之后的每年都要调增40万直到把这些税款补齐，这样岂不是最后一点税都没抵吗？正常每年折旧40万还能减税10万呢
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老师您好！我公司2023年3月份买了一台300万元的设备，我要一次性扣除。那我是从4月份开始，每月按正常折旧计提，直到做汇算的时候填写固定资产加速折旧表，调减？还是我应该全部一次性计提300万折旧？之后每月正常计提的折旧在汇算时调增？哪个更合理呢？
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老师好，公司名下15年左右买了一台100多万的车，折旧3年，因为没有业务 之前会计就把车的累计折旧停止了，还剩30多万没有折旧。今年就是24年，她辞职之前做了一笔调整，借：以前年度损益调整，贷累计折旧，30多万。把这个车一次性折旧了。我想咨询一下 这个业务操作是否合规，合规的话，汇算清缴我如何处理，不合规的话，有什么隐患，汇算清缴应该怎么处理？谢谢。
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2023年加速折旧了设备，一次性折旧10万元，今年7月止的已提折旧额是2万，然后8月份这台设备卖掉了，那么，汇算清缴时要调增2万，对吗？差额18万怎么处理
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A公司从B公司购买一台设备，A给B付款，B给A开具专用发票。实际设备运到了C公司，因为A是C公司的隐名股东，C公司不需要进项发票，设备运到C公司后，C公司默认A的实收资本已到账，并且私下签订协议。请问有什么税务风险？
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。合发还在正常经营吗？
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我们是酒店行业，春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好，房间没客人，空着没卖出去)借了几十间房间，房费全部由我酒店收取的，我承诺一间房间给A酒店50元提成，现在要付款了，应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢？开服务费或者佣金发票可以吗
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老师，交易性金融资产的股票，为什么不能转为其他权益工具投资？
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老师请问一下，在A公司交社保发工资，但是B公司是实际用人单位，所以B公司又把工资还给了A公司，这种应该怎么做账，A公司和B公司又是母子公司关系。 借：管理费用 贷：其他应收款—B公司 借：其他应收款—B公司 贷：应付职工薪酬—工资（张某） 应付职工薪酬—社保 这样对吗
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