同学,你好 单子上出现谁的名字,其他应付款就挂着谁。
老师您好!我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的,这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人,贷:银行存款;而公司需要用钱进货的时候,老板又会把钱从自己的账号打回公账上,这个时候我做的会计分录是借银行存款,贷其他应付款-法人,这样下来,其他应付款一直存在贷方余额的,所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏;但从这个月开始,其他应付款科目就变成了借方有余额,那在资产负债表中应该怎样反映呢?是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢?还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢?还是两者都可以呢?谢谢老师的解答哦!
老师,我们公司2006年注册的时候,实收资本是550万,当时是实缴制,公司当时注册的时候打进去550万,帮我们注册的财务公司过后又帮我们转出去了,注册时:借:银行 550万 贷:实收资本 550万,转出去的时候没有记账,银行账户一直挂着银行存款550万,因为公司打算注销了,后来我在2014年的时候,做了一笔:借:其他应收款 550万,贷:银行 550万,把银行存款做平了,因为考虑要注销,我听其他同行财务教我,2022年8月我把这笔550万,做了坏账损失,然后现在做2022年汇算清缴的时候,不税前扣除调增,我这样处理这笔550万的款项,会有问题吗?
老师您好,我们公司有个人不上班,但是我们要给他交养老保险, 每个月他先交钱来, 借:银行存款 贷:预收账款 A 计提的时候 借:管理费用 社保费 贷应付职工薪酬社保费 交纳时, 借:应付职工薪酬 社保费 贷:银行存款 预收账款A 我这分录对不对
老师,我们公司的账是我从代账公司那里接过来的,然后他们一计提工次就发放了,发放的贷方科目不是银行存款,是直接归集到其他应付款-法人这个科目上,然后真正发工资的时候就借其他应付款-法人,贷:银行存款 ,这样做可以么?
老师,请问一下,在2023年公司代老板付给藏家字画款,字画是老板所有的,但是但是的会计做账做错,付货款,银行付出去备注代付,现在老板把这笔钱还回来,我是不是应该红冲之前的,之后做一笔老板的借款,,在做一笔还款,让老板写一份协议说明呢 借:应收账款(红字)贷:银行(红字 摘要:代老板垫付字画款 借:其他应收款 贷:银行存款 (附近:老板的签名协议说明 还款 摘要:收老板还垫付款 借:银行存款 贷:其他应收款
老师,这个课程过期了是不是就不能听课了?
A公司从B公司购买一台设备,A给B付款,B给A开具专用发票。实际设备运到了C公司,因为A是C公司的隐名股东,C公司不需要进项发票,设备运到C公司后,C公司默认A的实收资本已到账,并且私下签订协议。请问有什么税务风险?
。合发还在正常经营吗?
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢?开服务费或者佣金发票可以吗
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢
老师,交易性金融资产的股票,为什么不能转为其他权益工具投资?
老师请问一下,在A公司交社保发工资,但是B公司是实际用人单位,所以B公司又把工资还给了A公司,这种应该怎么做账,A公司和B公司又是母子公司关系。 借:管理费用 贷:其他应收款—B公司 借:其他应收款—B公司 贷:应付职工薪酬—工资(张某) 应付职工薪酬—社保 这样对吗
老师好:我问一下那个我们挂靠别人的资质,现在甲方预付款的话500多万已经打进来了,我想问一下那个款的话我们怎样提出来到私户上。一般怎样操作。
老师,“其他债权投资-信用减值准备”有余额,在处置其他债权投资时怎么办?
老师,反结账回去改上个月(25年1月)的账,改完之后结账,那25年2月的月初数就会是改完之后的数据吗?
但是那样的话其他预付款太多了
同学,你好 严格来说的话,单子上是谁,就要挂谁,审计也是这么审的