第一章:总则 为了加强公司财务管理,规范报销行为,提高资金使用效益,特制定本制度。 本制度适用于公司全体员工。 第二章:费用报销凭证的规范 报销单填写要求: 费用报销单需填写完整,包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员签字。 金额大写要准确。 报销原始凭证的要求: 当事人应充分取得费用的相关单据,如合同或协议、合法的票据等。 可使用的收据:购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。 车费:所有的车票上都必须注明出发地和目的地,以及乘坐日期。 打车时,燃油费附加的票据也应该有,即凡是报的数额都必须有发票,同时金额有小数位数的,需注明实际支付的金额。 报销车票时,有同行者,必须注明同行者是谁。 其他票据也应同时注明费用的用途及时间,如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。 摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。 外出公差的需附有外出公差申请单,公差申请单上需有公司及部门领导审批。 当月费用当月报销。 第三章:内部控制及一般流程 费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行,并互相监督和共同承担相关责任。 费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由办公室主任对报销单据的计划性进行二级审查,由财务部门经理对报销票据的合法性进行三级审查;最后由总经理进行审核批准。 原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准,具体操作由财务部门负责把控落实,以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 第四章:借款管理规定及借款流程 借款申请流程: 借款人填写借款申请单,注明借款事由、金额、还款时间等。 经部门经理审核后,报办公室主任审批。 审批通过后,财务部门办理借款手续。 借款还款流程: 借款人按时还款,并在借款申请单上注明还款时间及金额。 财务部门核实还款情况,并更新借款记录。 第五章:日常费用报销及流程 日常费用报销流程: 报销人填写费用报销单,并附上相关票据和证明材料。 经部门经理审核后,报办公室主任审批。 审批通过后,财务部门办理报销手续。 ️第六章:工薪福利及相关费用支出制度及流程 工薪福利及相关费用支出流程: 报销人填写费用报销单,并附上相关票据和证明材料。 经部门经理审核后,报办公室主任审批。 审批通过后,财务部门办理报销手续。 第七章:专项支出财务报销制度及流程 专项支出财务报销流程: 报销人填写费用报销单,并附上相关票据和证明材料。 经部门经理审核后,报办公室主任审批。 审批通过后,财务部门办理报销手续。 ⏰第八章:报销时间的具体规定 当月费用当月报销,特殊情况需提前申请并说明原因。 第九章:附则 本制度自发布之日起执行,如有未尽事宜,按国家有关法律、法规和公司政策执行。
老师你好,小公司财务制度,费用报销制度流程能发一下吗?谢谢
老师 , 我是公司劳务派遣人员, 和劳务派遣公司签的合同,工资是公司转账给劳务派遣公司,然后劳务派遣公司发我的, 现在我采购了办公室用具要报销了, 这个报销我是找公司报销还是劳务派遣公司报销?
老师请问,劳务派遣费和劳务管理服务费有区别吗?我们是用工单位,劳务公司派遣一些人员到我们公司做普工,他们开来的发票是劳务管理服务费
老师,我家一项工程用劳务派遣公司的人,算账时对方开的是劳务费可以吗
老师好!麻烦发一下有关餐厅的财务制度和报销流程
发生了退货应该怎么做分录
报销款打错人,对方拒绝退回。怎么办
老师,个体户名称变更怎么操作
老师请问工商年报里的职工基本医疗基数填写是否保含地方医疗保险和地方医疗吧
生产企业有两票是去年12月底的,合同约定是2月末支付,但是客户现在说到5月才能付款,这个情况该怎么办理退税?
我也这么想的,可去购买学习,没有25年的,只有选24年以前
外购商品。用于送礼视同销售处理吗?
老师好,小规模企业如果没有成本票,按全部收入的百分之五交所得税吗
老师,工商年报填写在哪里找来,我记得听过,又找不到,谢谢
老师,供应商给我付款申请资料里的送货单或退货单,对方要是找不到原搞,她就会盖章打印出来是黑白。她没有打彩色。然后我要求是红色章。不能是黑白章。然后老会计就说,为什么要求人家一定要红章式,黑白章也可以啊。请问准确说可以不。老师