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老师!2024年营业收入是20422428.73,业务招待费支出是3468,汇算清缴系统自动跳出账载金额3468 税收金额2080.8 调增金额1387.2 这个是按3468*60%算对不对呢?

2025-03-12 09:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-12 09:10

是的,税收金额就是3468*60%

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快账用户7275 追问 2025-03-12 09:13

谢谢老师!按营业收入20422428.73是乘以千分之五对吗?等于102112.14,那肯定按60%扣了是这样吗?

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齐红老师 解答 2025-03-12 09:18

是的,就是那个处理了

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快账用户7275 追问 2025-03-12 09:19

谢谢老师!最终是退回1181.7元,等退回到对公户里分录一般是怎么写呢?

谢谢老师!最终是退回1181.7元,等退回到对公户里分录一般是怎么写呢?
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齐红老师 解答 2025-03-12 09:20

汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税

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快账用户7275 追问 2025-03-12 09:22

最终是未分配利润增加了1181.7?

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齐红老师 解答 2025-03-12 09:23

是的,就是那样子的

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是的,税收金额就是3468*60%
2025-03-12
账载金额填写对了 准确 主表填写了收入一定保存 可以计算试下
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你好同学,招待费扣除限额为招待费的60%和销售收入0.5%的较低者
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你好,你这样理解是可以的
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你好 一般是这样的呢 试一下 
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