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老师有个分录给分析一下,我们欠B4000元,发货给C3000元(款已收),C把货发给B3500元,C转了差价,老板让视同我们给B发货3500元,冲销B的预收款3500,请问分录怎么做

2025-03-11 21:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-11 21:29

你好,可以做 借:银行存款4000 贷:预收账款⁻B4000 借:应收账款-C3000 贷:主营业务收入3000 借:预收账款⁻B3500 贷:应收账款-C3500

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快账用户5680 追问 2025-03-11 21:35

4000是以前欠的,不是为这批货而欠的

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齐红老师 解答 2025-03-11 21:59

可以的,其实就是将应收C的款项和预收B的款互抵一下,相当于应收C的款变少,预收B的货款也变少了。

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快账用户5680 追问 2025-03-11 22:19

我们现在只收到C的货款3000,您让借银行4000没法做账啊

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齐红老师 解答 2025-03-11 22:22

上面分录中4000是之前预收的B款项,现在抵的是3500。

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快账用户5680 追问 2025-03-11 22:28

那C借方3000,贷方3500,贷方的500以后怎么办

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齐红老师 解答 2025-03-11 22:39

贷方的500是公司欠C的

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