请问对方开票来 我做在应付账款 钱转给他后 后面他又转回到备用金账号 请问我是怎么做分录 还有要放应收应付两个科目核算吗

对 转给我们的钱 那用一个科目算 后面的余额放到哪里去呢

他转给你们的是什么业务？借银行存款，贷应付账款。

转回来的账务处理

借银行存款贷应付账款做这个。

那后面这个应付账款余额怎么做呢

什么原因退回？你有销售给他吗？货物退了吗？

不是退回 是收入 应该是没开票的收入吧