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请问老师,24年的发票入在了25年,25年做24年度所得税的汇算清缴时也没有调整,那26年做25年所得税汇算清缴时该怎么办?

2025-03-08 21:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-08 21:03

你好,这个是成本费用的吗?

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快账用户1313 追问 2025-03-08 21:05

是的,别的公司开给我公司的成本费用

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齐红老师 解答 2025-03-08 21:10

小企业会计准则做到今年的成本费用,可以抵扣所得税

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快账用户1313 追问 2025-03-08 21:12

就是如果我公司执行单位是小企业会计准则,我24年的发票入在了25年,也是可以税前扣除的是吗?

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齐红老师 解答 2025-03-08 21:13

可以可以可以可以

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你好,这个是成本费用的吗?
2025-03-08
你好,补计提是在24年吗?这样的话23年利润是调减的,24年是调增的
2024-02-06
通常不能在25年扣除,按权责发生制应在24年扣。不过若以前年度未扣且未取得发票,后续取得合规发票可追补至支出年度扣,追补不超五年。 若25年直接计入费用,26年做25年汇算清缴时需调增;若25年对24年该费用做追补扣除处理,则无需调增。
2025-02-23
你好,有发票的情况下做利润分配,未分配利润可以抵扣2024年的所得税纳税调减就可以的 借利润分配未分配利润贷银行存款
2025-03-06
你好,正常来说是不可以的。
2025-02-06
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